Налоговый вычет на лечение: кому положен и как его получить
Потратились на лечение? Часть расходов может компенсировать государство в счёт уплаченных вами налогов. Рассказываем, кому положен налоговый вычет на лечение и как его получить в 2021 году.
Расходы на лечение часто бывают непредвиденными и не всегда вписываются в текущий бюджет. Когда деньги нужны срочно, хорошо выручают кредитные карты или потребительские займы. Например, через приложение МТС Банк можно их оформить в пару кликов, даже если вы ещё не клиент банка.
Кому положена компенсация и сколько денег можно вернуть
Возврат может оформить каждый, кто официально работает или имеет другой доход, с которого платит НДФЛ. Предельная сумма расходов, с которой можно получить компенсацию, — 120 тысяч рублей. Размер выплаты — 13%, или 15 600 рублей. Этот лимит установлен для всех расходов, за которые по закону положена выплата в счёт НДФЛ: лечение, обучение, пенсионные взносы, за независимую оценку квалификации.
Поясним на примере. Если вы заплатите за лечение 50 000 рублей, то вернёте 6 500 рублей. Остальное (в пределах вышеобозначенных 15 600 рублей) можно получить, например, за оплату учёбы. На эти два вида расходов распространяется общий лимит на вычет.
Впрочем, если речь идёт о дорогостоящих видах лечения, можно вернуть 13% от всей потраченной суммы. Однако вычет не может превышать сумму уплаченного в течение года НДФЛ.
За какие виды медицинских услуг положен вычет, подробно изложено в специальном документе. В 2021 году список услуг будет обновлён, поэтому перед подачей декларации следует убедиться, что ваши расходы соответствуют официальному перечню.
Какие документы нужны для оформления вычета
Чтобы вернуть часть денег за медицинские процедуры, вам понадобятся:
- Договор с медучреждением.
- Справка об оплате лечения, выданная медицинским учреждением специально для налоговой. На документе проставляют коды: 1 — за обычное лечение, 2 — за дорогостоящее.
- Копия лицензии учреждения, где проходили лечение.
Договор может быть оформлен на вас или родственника, а платёжные документы — только на того, кто будет подавать на вычет. Например, лечится мама, а оплачивает процедуры и планирует получить компенсацию — сын. Если справку об оплате выпишут на маму, сын не сможет получить деньги. Чтобы избежать недоразумений, лучше договор и платёжные документы оформлять на человека, который претендует на налоговый вычет.
Для возврата денег за приобретённые лекарства понадобятся:
- Рецепт, выписанный врачом (форма № /у).
- Чек или документ, подтверждающий факт покупки лекарств, например расходный кассовый ордер.
Для возврата части денег за взносы на ДМС, понадобятся:
- Договор или полис ДМС.
- Копия лицензии страховой компании, если в договоре нет реквизитов.
- Платёжные документы, подтверждающие уплату взносов.
Если оплачиваете лечение или приобретаете лекарства для родственников, нужен также документ, подтверждающий родство. Например, свидетельство о рождении или заключении брака.
Источник
Налоговый вычет на лечение и лекарства в 2021 году — сколько денег можно получить и как?
Полезный совет от «Выберу.ру». Не выкидывайте чеки на покупку лекарств и договоры с медицинскими организациями на платные услуги. Складывайте их в отдельный файл (или папку на компьютере) и храните до следующего года. Усилия окупятся — государство вам вернёт 15 600 рублей от потраченных на лечение средств. Рассказываем, как получить налоговый вычет, какие могут возникнуть сложности, как их избежать и в каких случаях сумма возврата не лимитирована.
Что такое налоговый вычет за лечение?
Налоговый вычет — возврат уплаченного НДФЛ за социально значимые расходы (лечение, обучение, инвестиции, пенсионные накопления, покупку жилья и т. д. ).
Не так страшен налоговый вычет, как вы думаете. Фото: fc-g.com
Возврат НДФЛ за лечение входит в состав социального налогового вычета вместе с расходами на обучение. Общая сумма трат, с которых можно получить возврат, — 120 000 рублей. Получается, что государство вернёт не более 15 600 рублей.
Например, в течение года вы потратили на обучение в автошколе 30 000 рублей и на лечение 100 000 рублей. Для расчёта возврата будет использована сумма 120 000 рублей, потому что это максимум.
Ограничения по налоговому вычету
Налоговый вычет предоставляется за три предыдущих года. В 2021 году можно вернуть НДФЛ за 2020, 2019, 2018 годы. При оформлении декларации надо учитывать несколько важных моментов:
- На каждый год заполняется одна декларация, куда вносятся все расходы по данному виду вычета.
- Если расходы на лечение превысили лимит, то на следующий год сумма не переносится.
- Если в налоговом периоде были расходы на лечение, но не было дохода, с которого уплачивался НДФЛ, то и вычет нельзя сделать, даже если в следующем году появилась официальная работа.
Большинство людей считают, что возврат можно сделать только с зарплаты. На самом деле можно получить вычет с любого дохода, который облагается НДФЛ, например, со сдачи квартиры внаём.
Обратная ситуация — если ваш доход не облагается НДФЛ, то и вычет не полагается. Например, самозанятому нечего возвращать, потому что его доход облагается другим видом налога.
За какие виды медуслуг можно получить вычет
Вернуть НДФЛ можно за анализы, диагностику, медэкспертизу, лечебные и профилактические процедуры, в том числе лечение зубов. В целом сюда входит большинство платных медицинских услуг, которыми мы в течение года пользуемся.
За лечение зубов тоже можно вернуть 13%. Фото: m.2gis.ru
Внимание. Уколы красоты и прочие косметические процедуры не входят в перечень медицинских услуг, за которые возвращают НДФЛ.
Кроме приёма специалистов, НДФЛ можно вернуть за покупку лекарств. До 2019 года существовал определённый перечень лекарств, за которые оформляли вычет. Затем список упразднили, и сейчас делают возврат за любое лекарство, будь то антибиотик или сироп от кашля.
Впрочем, это не значит, что можно пойти в аптеку, купить порошок, который «всегда помогал встать на ноги», а потом сделать возврат. Главное правило получения вычета за лекарства — на препараты должен быть выписан рецепт от врача. Исключение — лечение в стационаре, когда врач не выписывает лекарства. Возврат можно сделать на основании выписки из медицинской карты.
Особняком стоит дорогостоящее лечение, потому что за него возврат делается со всей потраченной суммы без верхней границы. Размер вычета ограничен только уплаченным НДФЛ.
Перечень медицинских услуг, которые относятся к дорогостоящему лечению определён Постановлением правительства. Это лечение врождённых аномалий, хирургическое лечение тяжёлых форм болезней, эндопротезирование, трансплантация органов, лечение наследственных болезней, злокачественных новообразований, бесплодия т. д.
Например, если женщина потратила на ЭКО 250 000 рублей, то может вернуть 32 500 рублей (если позволяет уплаченный НДФЛ).
Документы, необходимые для оформления вычета за лечение и лекарства
Проще всего налоговый вычет оформить через личный кабинет налогоплательщика. Мы уже описывали процедуру. Если все документы готовы, подача декларации не займёт более 30 минут. Если доступа в личный кабинет нет, то можно подать декларации в отделении ФНС.
Документы, необходимые для оформления вычета за лечение и покупку лекарств:
- Договор с медучреждением на оказании услуг.
- Справка об оплате услуг с кодом 1, если обычное лечение и с кодом 2, если дорогостоящее. Документ выдаёт медучреждение.
- Копия лицензии медучреждения, если реквизиты не указаны в договоре.
- Платёжные документы — чеки, квитанции, выписки из банка.
Заявление на вычет и декларация 3-НДФЛ сформируются автоматически после заполнения формы в личном кабинете (если оформлять возврат в электронном виде).
Налоговый вычет можно получить не только за себя, но и за родственников — маму папу, супруга, детей. В этом случае потребуется документ, подтверждающий родство. Например, если вы оплатили маме зубное протезирование, понадобиться ваше свидетельство о рождении. Если оплатили ребёнку рентген, то понадобится его свидетельство о рождении. При этом не важно, на чьё имя составлен договор. Главное, чтобы деньги платил тот, кто оформляет возврат.
Документы можно подавать не только в отделении ФНС, но и в личном кабинете. Фото: blog. brigada174.ru
Отдельно упомянем документ, подтверждающий право на налоговый вычет за лекарства. Кроме чеков, понадобится рецепт от врача, поэтому сразу в больнице два рецепта — для аптеки и для налоговой.
Рецепт должен быть выписан по форме № 148-1/у-88, № 107-1/1, № 148-1/у-04 (л) или № 148-1/у-06 (л). Записка на кусочке листа с печатью врача не считается рецептом.
Для большинства лекарств, по которым делается вычет, используется форма № 107-1/у. Её можно получить у врача в течение 3-х лет, даже если рецепт не был выписан в день обращения.
Итак, чтобы вернуть деньги за лечение и покупку лекарств, необходимо в течение года собирать все документы, подтверждающие оплату, в том числе договоры с медучреждением и рецепты на лекарства. Также не надо забывать, что можно вернуть НДФЛ за ребёнка, родителей и супруга, если вы оплачивали их лечение из своего кошелька.
Источник
Как вернуть деньги за лечение
Инструкция для тех, кто лечился в платной клинике
Этот материал обновлен 10.03.2021
Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.
Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.
В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р . Расскажу, как сделать так же.
Вычет за лечение — это когда вам возвращают часть уплаченного вами подоходного налога. Если вы потратили до 120 000 Р в год на лечение, государство готово освободить эти расходы от НДФЛ и вернуть с них 13% — это 15 600 Р . Этот лимит общий для затрат на медицинские услуги и образование. Для дорогостоящего лечения лимита нет: 13% возвращают от всей суммы, которую потратили.
Что вы узнаете
Что такое налоговый вычет за лечение
Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.
Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает все, с чем обычно сталкивается заболевший человек. Там же упоминается паллиативная помощь на дому и ЭКО с помощью донорства и суррогатного материнства.
Операции, в том числе пластические, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.
Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.
Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение, — 120 000 Р . Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и обучение (см. п. 2 ст. 219 НК РФ). Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет будто заплатили 120 тысяч.
Источник
В 2021 году можно получить налоговый вычет за санаторно-курортное лечение
Здоровье — главная инвестицией в жизни каждого человека. Если вкладываться в здоровье из года в год, то в старости можно вести бодрую и активную жизнь.
Санаторно-курортное лечение не только станет подспорьем для укрепления здоровья, но и отличным отдыхом. И вдвойне приятно, что за этот отдых можно получить налоговый вычет.
Что такое налоговый вычет?
Простыми словами налоговый вычет — это деньги, которые вам вернет государство из уплаченных вами НДФЛ.
Кто может получить вычет?
Работающие граждане, которые выплачивают НДФЛ.
Поэтому неработающие пенсионеры, женщины в декрете, студенты получить вычет не смогут. Но, важно знать, что вычет могут получить дети этого пенсионера, супруг женщины, находящейся в декрете (если договор на оказание услуг будет оформлен на их имя).
Связано это с тем, что налоговый вычет предоставляется, как на само лицо, так и на его родителей, супруга, детей (в том числе усыновленных и подопечных) до 18 лет.
Что необходимо, чтобы получить вычет?
Важно учесть, что вычет предоставляется при соблюдении условий:
- Вы платите за лечение собственными денежными средствами (если путевку оплачивает работодатель, третье лицо или благотворительный фонд, то получить вычет вы не сможете)
- Санаторий расположен на территории России (за лечение в санаториях других стран вычет не получить)
- Санаторий должен иметь лицензию на оказание медицинских услуг
Отдыхая в санатории подойдите в административный отдел и запросите документы, необходимые для налогового вычета. Санатории знают необходимый перечень документов. Как правило оформление занимает несколько дней, поэтому стоит подойти к администрации заранее.
ВАЖНО! Обязательно проверьте наличие подписей и печатей.
Сколько денег можно вернуть?
Сумма зависит от стоимости лечения:
- Если она не превышает 120000 рублей, то вернуть можно13% от стоимости лечения , но не более суммы НДФЛ, удержанного с вашего дохода за год.
Стоимость лечения 10 000 рублей
Вычет составит 1 300 рублей
- Если сумма лечения превышает 120 000 рублей, то получить можно лишь 15 600 рублей, но не более суммы НДФЛ, удержанного с вашего дохода за год.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ: вычет дается именно на лечение , а не на проживание и дополнительные услуги, которые вам оказал санаторий.
Получить налоговый вычет вы можете не позднее трех лет с момента лечения в санатории.
То есть в 2021 году вы можете оформить вычет за 2018, 2019, 2020 года, а также за сам 2021 год (если оформлять через работодателя).
Как получить?
Есть два варианта действий: оформить налоговый вычет через работодателя или через налоговую.
Необходимо с документами обратиться в налоговую инспекцию и получить уведомление о подтверждении права на налоговый вычет. Отнести это уведомление в бухгалтерию по месту работы.
-Оформить вычет через работодателя можно, если вы обратитесь за вычетом в год лечения в санатории.
-Вычет вам не выдадут единой суммой на руки, его растянут во времени, путем не удержания с вас сумм подоходного налога.
Простыми словами: вы будете получать на руки зарплату без вычета подоходного налога в 13% пока не наберется сумма предоставленного вычета.
Например, ваша зарплата 30 000 рублей. Подоходный налог 3 900 рублей.
Налоговый вычет за лечение 11700 рублей.
В течение 3 месяцев работодатель не будет отчислять НДФЛ и вы получите на руки полные 30 000 рублей.
Источник